Gestion de patrimoine : méthode et domaines

LA GESTION DE VOTRE PATRIMOINE

Méthodologie et domaines d’intervention

LA METHODE

Des situations clientes complexes et variées, des parcours professionnels qui évoluent, un environnement juridique et fiscal étendu : tout cela appelle une démarche méthodique et experte. En s’appuyant sur leur expérience et sur la complémentarité de leurs compétences, les associés ont conçu une méthodologie de connaissance et d’analyse de la situation de nos clients, organisée en 5 phases :

Une première rencontre

Nous tenons à cette première rencontre : elle pose les bases d’une confiance indispensable à l’exercice de notre métier. Chacun se présente et fait connaissance. Nous vous exposons qui nous sommes, ce que nous faisons et comment nous le faisons, ainsi que, en toute transparence, les conditions financières de notre intervention.

Mieux vous connaître

Il s’agit de rassembler, en toute confidentialité, l’ensemble des informations utiles à l’élaboration et à la rédaction de votre bilan social et patrimonial. Ce document, à la fois explicite et synthétique, commente et analyse votre situation civile, fiscale, financière et sociale ; il constitue le socle de notre relation. L’entretien nous permet aussi d’identifier et de hiérarchiser vos besoins de protection, pour vous-même et pour votre famille, en cas de décès, d’arrêt de travail ou de retraite, de même que vos projets, actuels ou futurs.

Expertise de votre situation

Lors de cette troisième étape, nous examinerons votre situation afin d’établir votre bilan social et patrimonial, qui comportera cinq analyses :

1/ Votre situation civile et fiscale
2/ Étude du patrimoine, personnel et entrepreneurial, et des flux de revenus
3/ Bilan social, soit l’examen des conséquences d’un décès ou d’un arrêt de travail, temporaire ou définitif, par comparaison entre les besoins exprimés et les garanties existantes, professionnelles comme assurantielles.
4/ Bilan retraite : inventaire des revenus de retraite selon les âges et la situation de famille, avec mesure des écarts par rapport aux besoins exprimés.
5/ Recensement et hiérarchisation des projets plus particuliers : loisirs, entreprise, investissement et transmission.

Une fois analysé, ce bilan permet de rédiger une synthèse des points de vigilance et des risques portant sur l’organisation civile et fiscale du patrimoine, sur les solutions de protection en place et sur la gestion de ses actifs.

Nous veillerons tout particulièrement à vous signaler les besoins exprimés qui restent sans couverture. Quelles solutions mettre alors en œuvre ?

Construire un programme de solutions

À partir de la synthèse du bilan social et patrimonial et des points de vigilance relevés, nous concevons naturellement avec vous un programme de solutions.

Ce programme réunit des solutions complémentaires et cohérentes, qui peuvent être échelonnées dans le temps.

Sans prétendre à l’exhaustivité, elles agissent aussi bien sur le contenant (mode de détention des actifs) que sur le contenu (actifs professionnels, immobiliers, assurantiels ou financiers) :

Solutions portant sur le mode de détention.
- Pacs, mariage, régime matrimonial (choix ou changement), testament, donation, société civile de patrimoine ; choix du support de détention du patrimoine financier (assurance vie, banque, ….)

Solutions d’assurance de protection
- Garanties en cas de décès (capitaux, rentes de conjoint, rentes d’éducation) et d’arrêt de travail (incapacité, invalidité)
- Assurance crédit
- Complémentaire santé et dépendance
- Retraite par capitalisation : PER (les contrats Madelin et PERP ne sont plus souscriptibles depuis le 1er octobre 2020)

Solutions financières
- Titres, SICAV, fonds commun de placements, PEA
- Assurance vie et capitalisation
- Crédits patrimoniaux.

Solutions immobilières
- Pierre Papier, SCPI, OPCI
- Immobilier de rapport défiscalisant ou non, LMNP, LMP
- Crédits immobiliers

Pour le pharmacien biologiste exerçant en libéral
- Mode d’exercice à choisir : entreprise individuelle, SELARL, SAS ou SELAS.
- Statut social et mode de rémunération à arbitrer : salarié ou non salarié, dividendes immédiats ou différés.
- Épargne salariale, PER (la retraite Madelin ne peut plus être souscrite depuis le 1er octobre 2020).
- Détention de l’immobilier d’entreprise : société civile immobilière soumise à l’impôt sur le revenu ou à l’impôt sur les sociétés.
- Répartition entre patrimoine privé et patrimoine professionnel
- Stratégies pour préparer la cession de l’entreprise.

Suivi et accompagnement

Le bilan social et patrimonial fixe le programme de solutions ainsi que son calendrier. Ce programme est mis en œuvre avec vos autres conseillers : notaires, experts-comptables ou avocats.

Il nous revient d’assurer le suivi du programme et des solutions proposées :

Suivi au regard de l’évolution de votre situation familiale et professionnelle,
Suivi des actifs financiers face aux marchés et à l’évolution de votre aversion au risque
Veille sur les évolutions juridiques et fiscales, avec les adaptations qui s’imposent.
Actualisation de votre bilan social et patrimonial en cas d’événement particulier ou d’évolution de vos besoins.