Assurance vie : la clause bénéficiaire, complément du capital décès de la CAVP

En cas de décès, le régime invalidité-décès de la CAVP verse en 2026 un capital de 25 308 € à votre conjoint survivant, ainsi qu’une rente annuelle de 16 872 € à ce conjoint jusqu’à ses 60 ans et à chacun de vos enfants jusqu’à 21 ans, ou 25 ans s’ils poursuivent leurs études. Ces montants sont fixes : ils ne dépendent ni de votre revenu ni de vos engagements, et vous ne choisissez pas les bénéficiaires.

Ce que la clause bénéficiaire permet

Un contrat d’assurance vie vous laisse désigner librement le ou les bénéficiaires du capital. C’est utile lorsque la situation familiale sort du cadre prévu par la caisse : concubin, famille recomposée, enfants majeurs, parent à charge. Le capital est versé hors succession, sous réserve des règles fiscales.

Une fiscalité qui dépend de votre âge au versement

Pour les primes versées avant vos 70 ans, chaque bénéficiaire profite d’un abattement de 152 500 €, tous contrats confondus sur votre tête. Au-delà, un prélèvement de 20 % s’applique sur la part taxable jusqu’à 700 000 €, puis de 31,25 %. Le conjoint marié et le partenaire de PACS en sont exonérés.

Pour les primes versées après 70 ans, les droits de succession s’appliquent sur la part des primes qui dépasse 30 500 €. Cet abattement est global : il est partagé entre tous les bénéficiaires et tous les contrats.

Bien rédiger la clause

• Désignez les personnes avec précision : nom, prénom, date de naissance.
• Prévoyez un bénéficiaire de second rang si le premier décède avant vous.
• Pour un enfant mineur, réfléchissez à la gestion des fonds jusqu’à sa majorité.
• Relisez la clause à chaque événement : mariage, PACS, séparation, naissance, entrée au capital d’une société.

Une clause souvent oubliée

Beaucoup de contrats ouverts en début de carrière désignent encore « mon conjoint » alors que la situation a changé. La clause type de l’assureur ne convient pas toujours à une famille recomposée. Une relecture régulière évite qu’un capital destiné à protéger vos proches parte dans une autre direction, ou qu’il serve à rembourser des dettes que la prévoyance devait couvrir.

L’assurance vie sert aussi à épargner et à préparer la retraite. Pour en savoir plus, voyez notre page sur l’assurance vie et celle sur les prestations de la CAVP.